Il déclare que:

* Chaque transformation d'énergie augmente l'entropie de l'univers. L'entropie est une mesure du trouble ou du hasard.

* Aucun processus n'est efficace à 100%. Une certaine énergie est toujours perdue comme une énergie inutilisable, généralement sous forme de chaleur.

Cela signifie que si l'énergie peut être convertie d'une forme à une autre (comme l'énergie chimique à l'énergie électrique), une partie de cette énergie est toujours perdue comme une chaleur inutilisable. Cette perte d'énergie utilisable est la raison pour laquelle les machines de mouvement perpétuelles sont impossibles et pourquoi nous ne pouvons pas créer de l'énergie à partir de rien.